經營風險監理 2021-08-05T11:18:59+00:00

風險因子與內部控制

伊雲谷為因應市場變化,即時回應各項國際情勢衍生之潛在風險,經營策略中依照風險承擔能力,規劃風險回應,2020 年已於辨識相關風險,並且實施對應措施,以提供最佳服務品質,鞏固客戶忠誠度,共創雙贏局面。目前除持續深化客戶服務、提品質外,亦期盼透過對專案執行的成效及顧客滿意回報,確保客戶的滿意度,並同時針對客戶提出改善計畫,以持續為客戶創造更高價值的服務。

本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」( 以下簡稱「處理準則」) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1. 控制環境,2. 風險評估,3. 控制作業,4. 資訊與溝通,及5. 監督作業。為檢查及評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,適時提供本公司董事會及經理人改進之建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施,提高管理績效,本公司制定「內部稽核實施細則」說明稽核範圍、執掌以及稽核單位之管理方式,並建立完善的內部稽核流程,由內部稽核定時及不定期的執行查核作業,並向管理階層提出查核報告。

內部稽核流程